Dal 1° gennaio 2012 sono entrate in vigore le ultime disposizioni degli accordi di Basilea 2 relativi ai tempi di sconfinamento concessi dal sistema creditizio alle imprese. Fino a tutto il 2011 banche e imprese italiane hanno beneficiato di una deroga al termine di 90 giorni previsto dal Financial Stability Board per la classificazione dei crediti scaduti: se fino all’anno scorso le imprese italiane attendevano fino a 180 giorni prima di veder registrati i propri sconfinamenti (utilizzo dei fidi o dei castelletti oltre i limiti accordati o mancato pagamento di rate) come crediti all’incaglio, dal 2012 questo termine è ridotto a 90 giorni.

Nel momento in cui un credito viene registrato dalla banca come incaglio, l’istituto di credito deve accantonare a riserva una quota maggiore di capitale: la conseguenza più probabile è che l’impresa venga mandata a rientro dalla banca su cui c’è lo sconfinamento e cascata dagli altri istituti con cui lavora.

Secondo il monitoraggio effettuato dalla Banca d’Italia i crediti scaduti da più di 90 giorni e meno di 180 sono dovuti solo in minima parte a situazione di oggettiva difficoltà delle aziende, in larga parte sono invece riconducibili alle politiche commerciali utilizzate dalle imprese.

Nella decisione di servire un nuovo cliente e nella scelta delle forme tecniche di anticipo del credito (anticipo fatture, salvo buon fine, factoring): se infatti una fattura scaduta da 90 giorni su una banca tradizionale rischia di provocare la revoca dei fidi, per le fatture cedute a un factor la segnalazione in Centrale Rischi avviene solo se il debitore ceduto versa in stato di insolvenza.

I tuoi clienti pagano regolarmente oltre 90 giorni? Hai avuto una segnalazione in Centrale Rischi e non sai perché? Hai paura di perdere i fidi o i clienti chiedendo tempi di incasso migliori? Contattati e cercheremo insieme la soluzione migliore per la tua impresa.